Si chacun cotise à la retraite par répartition, les produits d’épargne complémentaire permettent de préparer la vieillesse. C’est le cas du PER.
Vous n’avez pas voulu y penser ? La nouvelle vous est certainement parvenue. Depuis quelques semaines, la retraite est sur toutes les lèvres. Les discussions autour du projet de réforme du gouvernement vous ont peut-être incité à faire le point sur la situation : combien de mandats avez-vous ? Quand pourrez-vous partir ?
Les plus avisés d’entre vous sont sans doute allés plus loin en s’interrogeant sur le régime d’épargne retraite (PER). Ce dispositif d’épargne à long terme vous permet d’anticiper financièrement votre vieillesse. En quoi cela consiste?
Sommaire
Qu’est-ce que c’est ?
Le PER vous permet d’économiser de l’argent pendant votre vie active en prévision de votre retraite. A voir aussi : Troubles musculo-squelettiques : un bilan postural proposé pour la Journée mondiale du rachis. Vous permet de constituer une épargne pour compléter votre retraite acquise dans le cadre du régime par répartition.
Après votre retraite, vous pourrez profiter de votre épargne :
Il a été réformé par la loi Pacte en 2019 pour permettre aux clients de percevoir leur PER sous forme de capital, mais aussi pour assouplir les règles concernant les transferts : si un autre PER vous semble plus attractif, vous pouvez décider de transférer votre épargne vers celui-ci.
Ce PER réformé remplace les anciens produits d’épargne retraite :
Si vous avez l’un de ces anciens contrats, vous pouvez transférer votre épargne dans votre nouveau contrat.
Les différents PER
Le PER individuel peut prendre deux formes différentes : Voir l’article : Lyon : Deux mineurs de trottinettes meurent dans un accident avec une ambulance.
Quelle est la différence entre les deux ? Il est essentiel de le comprendre pour faire le bon choix. Si les deux PER vous permettent de créer des économies, vous n’avez finalement pas accès aux mêmes actifs.
L’assurance PER est un placement sûr, car en vous donnant accès à un fonds en euros (qui garantit les intérêts de vos placements), elle vous permet de garantir certains montants. L’investissement PER n’a pas de fonds en euros, ce qui signifie qu’il n’y a aucune garantie de rendement.
Le premier est plus sûr, le second plus risqué (avec vos actions vous pouvez investir dans des actifs risqués, potentiellement plus rémunérateurs).
Comment souscrire ?
Ce plan d’épargne est ouvert à tous : demandeur d’emploi, travailleur salarié, indépendant, etc. Sur le même sujet : Les obligations d’adhésion à une association professionnelle ne sont pas…. Il n’y a aucune condition liée au statut professionnel ou à l’âge.
Dans le cas d’une assurance PER, il convient de s’adresser à une association qui souscrit des contrats d’assurance telle qu’une compagnie d’assurance, une mutuelle ou une caisse de retraite. Vous pouvez également vous tourner vers une caisse de retraite professionnelle complémentaire. Veuillez noter que ces contrats peuvent vous être proposés par l’intermédiaire d’un intermédiaire tel qu’une banque ou un conseiller financier.
Dans le cas du PER d’investissement, il est nécessaire de s’adresser à un prestataire de services de conseil en investissement. Il peut s’agir d’un établissement de crédit, d’une société d’investissement ou d’un conseiller en investissement financier.
Les PER d’entreprises
Le PER collectif d’entreprise peut être proposé par toutes les entreprises à leurs salariés. Une condition d’ancienneté peut être exigée (trois mois maximum) et l’adhésion est facultative. Son utilisation est plus souple : vous pouvez l’utiliser avant votre départ à la retraite (sous certaines conditions) ou le transférer sur votre PER individuel tous les trois ans.
Certaines entreprises peuvent choisir d’obliger leurs salariés à souscrire à un PER, c’est le PER obligatoire. Contrairement au collectif, l’employeur s’engage à verser de l’argent dans le PER de ses salariés. Ne peut pas être débloqué avant la retraite.
Son fonctionnement et sa gestion ne diffèrent pas du PER individuel. Lorsque vous quittez l’entreprise, il est parfaitement possible de transférer votre PER d’entreprise vers votre PER individuel.
Comment alimenter un PER ?
Vous êtes libre de transférer le montant que vous souhaitez à tout moment. Vous pouvez également mettre en place un virement mensuel automatique.
Il faut aussi savoir qu’il n’y a généralement pas de limite à cette épargne à long terme : « La réglementation n’impose rien, mais cela peut dépendre du contrat que nous signerons selon les mesures commerciales », ajoute Marie-Noëlle Auclair, directrice de le pôle expertise et solutions d’Eres, société de gestion dédiée à l’épargne salariale et à la retraite.
En règle générale, l’argent de votre PER est bloqué jusqu’à votre retraite. Il existe cependant des cas de déblocage anticipé : rachat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou du partenaire pacsé, surendettement et expiration des droits à l’assurance chômage.
Le jour de la retraite, vous devez vous rapprocher de votre gestionnaire pour lui demander de débloquer votre plan d’épargne-retraite. Il n’y a aucune obligation de le faire, vous pouvez très bien le conserver pendant que vous êtes à la retraite.
Comment savoir ce qui est fait avec votre argent ?
A moins que vous ne décidiez de vous occuper de votre épargne, le principe de la gestion gérée s’applique. Cela signifie que les professionnels gèrent leur PER individuel et placent leur épargne en fonction de leur date de départ à la retraite.
Annuellement, votre instance dirigeante vous informe :
Cinq ans avant votre retraite, vous pouvez commencer à explorer les options de sortie avec votre gestionnaire. « C’est à titre informatif. C’est lors de la souscription d’un PER que vous décidez si vous souhaitez le percevoir sous forme de rente ou de capital », rappelle le spécialiste du groupe Eres.
L’avantage fiscal du PER
Nous arrivons au cœur de la guerre : la fiscalité. Si vous êtes un assujetti, l’ouverture d’un PER vous donne droit à un avantage fiscal : ce que vous payez volontairement chaque année est déduit de vos revenus annuels déclarés au fisc.
Grâce à cette déduction, il est possible de réduire votre impôt tant qu’il n’excède pas 10% de votre salaire net de cotisations sociales et de charges professionnelles de l’année en cours.
Vous pouvez déduire l’impôt de 4 114 € (plafond minimum) à 35 194 € (plafond maximum) par an. Cela dépendra de nos revenus.
Mais attention, les sommes que vous décidez aujourd’hui de défiscaliser seront taxées le jour où vous retirerez l’argent de votre PER, au moment de votre départ à la retraite. « Le capital de ce produit d’épargne sera inclus dans le revenu imposable », explique Marie-Noëlle Auclair.
En revanche, si vous choisissez de ne pas bénéficier de l’avantage fiscal, vous serez moins imposé sur la récupération de votre PER (30% sur la plus-value et non sur l’intégralité de votre capital, contrairement à ceux qui choisissent de bénéficier de l’avantage fiscal durant votre vie professionnelle).
Mais alors, comment arbitrer cette situation ? Il y a une chose à considérer : après votre retraite, vous risquez de subir une baisse de revenu. Ainsi, il est possible de changer de tranche d’imposition (vers le bas) dès que l’on quitte la vie active et, par conséquent, de subir un taux d’imposition moindre.
« Le PER est largement utilisé pour des problématiques d’optimisation fiscale et pas seulement pour la constitution de fonds de pension », résume l’avocat en droit des affaires chez Eres.
Pour en savoir plus, le site Service-public.fr vous a préparé un itinéraire en fonction de votre profil.
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